國際稅收學(xué)習(xí)閱讀書目（中文20220126更新）

2014年12月31日以來TPPERSON在不斷更新推送該書目，而且一直以來也有好多同學(xué)們在咨詢TPPERSON學(xué)習(xí)國際稅收（轉(zhuǎn)讓定價）有否好書推薦，因此TPPERSON特此再次更新下了該“國際稅收閱讀書目”并再次推送給同學(xué)們。本次更新后共計推薦72本，特別提醒同學(xué)們其中一些書是作為工具書的。想學(xué)習(xí)國際稅收（法）的同學(xué)們盡快去購買幾本好好學(xué)習(xí)啊！

一、轉(zhuǎn)讓定價

1、《關(guān)聯(lián)交易同期資料和國別報告準(zhǔn)備與審核實(shí)務(wù)指南》（2019年版）古成林 中國市場出版社2019年5月

2、《最新關(guān)聯(lián)申報和同期資料管理實(shí)用手冊（國家稅務(wù)總局公告2016年第42號解析）》 彭啟蕾等 中國經(jīng)濟(jì)出版社 2017年3月

3、《特別納稅調(diào)整實(shí)務(wù)指南》鄧昌平 中國市場出版社 2018年1月

4、《轉(zhuǎn)讓定價調(diào)查與調(diào)整實(shí)務(wù)問答》國家稅務(wù)總局教材編寫組編中國稅務(wù)出版社 2017年11月

5、《國際反避稅實(shí)務(wù)指引》范堅主編  江蘇人民出版社 2012年7月

6、《中國企業(yè)避稅問題風(fēng)險控制與管理實(shí)務(wù)》 葉守光  中國稅務(wù)出版社 2012年4月

7、《無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓定價問題研究》 陳智超  廈門大學(xué)出版社  2013年1月

8、《無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓定價與稅制優(yōu)化》許利民 王蘇生  清華大學(xué)2017年4月

9、《跨國轉(zhuǎn)讓定價策略及風(fēng)險管理》（繁體）吳德豐 郭宗銘徐麗珍  財團(tuán)法人資誠教育基金會出版 2015年10月

10、《轉(zhuǎn)讓定價法律問題研究》劉永偉  北京大學(xué)出版社 2004年1月

11、《日本轉(zhuǎn)讓定價基本稅制及應(yīng)用案例》諾恒經(jīng)濟(jì)咨詢  中國稅務(wù)出版社 2008年5月

12、《跨國企業(yè)與稅務(wù)機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)讓定價指南(1995)》 蘇曉魯 姜躍生 中國稅務(wù)出版社2006年6月

13、《跨國企業(yè)與稅務(wù)機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)讓定價指南(2010) 》 國家稅務(wù)總局國際稅務(wù)司 譯 中國稅務(wù)出版社  2015年5月

14、《跨國企業(yè)與稅務(wù)機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)讓定價指南(2017) 》 國家稅務(wù)總局國際稅務(wù)司 譯 中國稅務(wù)出版社  2019年9月

TPPERSON注：2022年1月20日，OECD發(fā)布《跨國企業(yè)與稅務(wù)機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)讓定價指南》（2022年版），新版轉(zhuǎn)讓定價指南目前只有英文版。

15、《海關(guān)估價綱要》 作者:世界海關(guān)組織著，海關(guān)總署關(guān)稅征管司編譯 中國海關(guān)出版社2019年11月

16、《跨境貿(mào)易商品估價指南》杜連瑩 中國海關(guān)出版社2019年11月

17、《跨境商品估價案例指引》杜連瑩 中國海關(guān)出版社2021年9月

18、《中華人民共和國海關(guān)審定內(nèi)銷保稅貨物完稅價格辦法》實(shí)務(wù)指南 “關(guān)務(wù)通·加貿(mào)系列”編委會編著 中國海關(guān)出版社2014年6月

19、《加工貿(mào)易內(nèi)銷審價案例精解》 本書編委會 中國海關(guān)出版社2014年6月

20、《審價辦法及釋義》海關(guān)總署關(guān)稅征管司著 中國海關(guān)出版社2006年12月

TPPERSON注：盡管相關(guān)政策根據(jù)《中華人民共和國海關(guān)審定進(jìn)出口貨物完稅價格辦法》（2013年12月25日海關(guān)總署令第213號公布，自2014年2月1日起施行）進(jìn)行了修改，但該書確實(shí)很不錯！

21、《海關(guān)估價操作實(shí)務(wù)及案例分析》（2021）本書編寫組著 中國商務(wù)出版社2021年

二、BEPS

22、《OECD/G20稅基侵蝕和利潤轉(zhuǎn)移（BEPS）項目2015年成果最終報告（1—6）》經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織著，國家稅務(wù)總局國際稅務(wù)司譯  中國稅務(wù)出版社 2015年3月版

23、《稅基侵蝕與利潤轉(zhuǎn)移：解析與應(yīng)對》經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織著  廖體忠 李俊生譯  中國稅務(wù)出版社 2015年10月

24、《G20/OECD稅基侵蝕和利潤轉(zhuǎn)移行動計劃基礎(chǔ)與實(shí)務(wù)》徐曉華主編 中國市場出版社2019年9月

25、《BEPS時代的國際稅務(wù)架構(gòu)：反濫用措施分析》 [羅馬尼亞]瑪?shù)吕蚰?珂特魯特  主編 姜躍生  陳新 譯 中國稅務(wù)出版社 2020年9月

26、《應(yīng)對經(jīng)濟(jì)數(shù)字化稅收挑戰(zhàn)的技術(shù)理性和利益抉擇——對第一支柱“統(tǒng)一方法”的研究》勵賀林著 中國稅務(wù)出版社 2021年2月

三、非居民稅收

27、《非居民稅收政策與反避稅實(shí)務(wù)及案例分析》 杜秋娟周秀梅 楊春華  中國市場出版社 2014年9月

28、《非居民企業(yè)稅收管理案例集》 國家稅務(wù)總局國際稅務(wù)司   中國稅務(wù)出版社 2012年11月

29、《非居民稅收管理政策解讀》 全國稅收“六五”普法叢書編委會 中國稅務(wù)出版社2012年11月

30、《中國非居民企業(yè)所得稅政策與管理研究》 付樹林中國稅務(wù)出版社 2014年12月

31、《跨境所得的國際稅收籌劃與管理：以中國現(xiàn)行稅法體系為基礎(chǔ)》曹明星，于海，李娜 中國稅務(wù)出版社 2014年12月

32、《企業(yè)跨境服務(wù)貿(mào)易稅務(wù)指南》 古成林 中國稅務(wù)出版社 2015年12月

四、稅收協(xié)定

33、《中國避免雙重征稅協(xié)定執(zhí)行指南》 國家稅務(wù)總局國際稅務(wù)司  中國稅務(wù)出版社 2013年7月

34、《稅收協(xié)定解讀與運(yùn)用》 梁若蓮  中國稅務(wù)出版社 2012年8月

35、《稅收協(xié)定應(yīng)用手冊》 編委會  中國稅務(wù)出版社 2012年11月

36、《國際稅收政策與避免雙重征稅協(xié)定：對相關(guān)原則與應(yīng)用的介紹(第2版) 》作者:凱文.霍姆斯 著 姜躍生 陳新譯 中國稅務(wù)出版社2017年1月

37、《避免雙重征稅協(xié)定法導(dǎo)論-(第二版) 》作者：邁克爾.朗譯者：朱炎生 法律出版社 2017年12月

38、《稅收協(xié)定與發(fā)展中國家》[奧地利]維羅尼卡·道爾 譯者：熊偉、毛杰商務(wù)印書館 2018年9月

39、《OECD稅收協(xié)定范本及注釋（中英對照）》  OECD著、國家稅務(wù)總局國際稅務(wù)司編譯  中國稅務(wù)出版社 2012年4月

40、《OECD稅收協(xié)定范本及注釋（中英對照）》（上、下冊） OECD著、國家稅務(wù)總局國際稅務(wù)司組織翻譯  中國稅務(wù)出版社 2019年11月

41、《稅收協(xié)定執(zhí)行案例集》 國家稅務(wù)總局國際稅務(wù)司編著中國稅務(wù)出版社 2019年12月

42、《全球稅收協(xié)定判例集》作者：[荷蘭]埃里克?C.C.M.坎梅倫等 編；梁若蓮 譯 中國稅務(wù)出版社2020年12月

五、“走出去”稅收

43、《“走出去”企業(yè)稅務(wù)指南:政策解讀稅務(wù)籌劃 風(fēng)險管理》趙衛(wèi)剛，王坤編著  中國市場出版社2017年8月

44、《“走出去”稅收指引》（2021年修訂版）國家稅務(wù)總局國際司編寫

45、《VIE架構(gòu)境外間接上市稅法問題研究》郝利軍、李剛廈門大學(xué)出版社 2016年3月

46、《在美經(jīng)營——聯(lián)邦公司所得稅實(shí)務(wù)導(dǎo)引》[美] 董為眾著 中國財政經(jīng)濟(jì)出版社2021年8月

六、國際稅收政策

47、《國際稅收政策及解讀匯編（2019年版）》國家稅務(wù)總局國際稅務(wù)司編  中國稅務(wù)出版社2019年5月

48、《中國國際稅收政策精選2019年版 (中英文)》國家稅務(wù)總局國際稅務(wù)司編  中國稅務(wù)出版社2019年10月

49、《國際稅收業(yè)務(wù)政策指引》 吉林財經(jīng)大學(xué)大企業(yè)稅收研究所編中國稅務(wù)出版社2017年12月

50、《國際稅收業(yè)務(wù)手冊（2013版）》 國家稅務(wù)總局國際稅務(wù)司 中國稅務(wù)出版社2013年5月

51、《國際稅收業(yè)務(wù)操作手冊》 遼寧省國家稅務(wù)局編 中國稅務(wù)出版社 2015年6月

52、《國際稅收業(yè)務(wù)操作手冊（上、下）》牟信勇 陜西人民出版社 2013年1月

53、《中國國際稅收政策指南（中英對照）》孫瑞標(biāo)  遼寧人民出版社 2012年11月

七、國際稅收（綜合）

54、《國際稅收實(shí)務(wù)與案例》段從軍 中國市場出版社  2016年5月

55、《中國國際稅收40年：與改革開放同行》 中國國際稅收研究會 中國稅務(wù)出版社  2018年12月4日

56、《國際稅收實(shí)務(wù)與典型案例分析》古成林編著 出版社：立信會計出版社2021年8月

57、《國際稅收基礎(chǔ)》（International  Tax  Primer）第四版（中英文對照）（美）阿諾德（Arnold, B.J.），（美）麥金太爾（McIntyre, M.J.）著中國稅務(wù)出版社2020年7月

58、《羅伊?羅哈吉論國際稅收（第一卷基本原則）》 陳新　彭啟蕾譯 中國稅務(wù)出版社2020年7月

59、《國際稅收面對面：理論與實(shí)務(wù)》周培勇  機(jī)械工業(yè)出版社 2015年1月

60、《中國國際稅收發(fā)展戰(zhàn)略研究》 湯貢亮  中國稅務(wù)出版社 2013年3月

61、《IBFD國際稅收辭匯（第7版）》荷蘭國際財稅文獻(xiàn)局（IBFD）著 翻譯組譯 中國稅務(wù)出版社2016年9月

62、《世界稅制現(xiàn)狀與趨勢（2017）》《世界稅制現(xiàn)狀與趨勢》課題組編著 中國稅務(wù)出版社2018年6月

63、《世界稅制現(xiàn)狀與趨勢（2018）》《世界稅制現(xiàn)狀與趨勢》課題組編著 中國稅務(wù)出版社2019年7月

64、《世界稅制現(xiàn)狀與趨勢（2019》 《世界稅制現(xiàn)狀與趨勢》課題組編著 中國稅務(wù)出版 2020年3月

65、《世界稅制現(xiàn)狀與趨勢（2020》《世界稅制現(xiàn)狀與趨勢》課題組編著 中國稅務(wù)出版 2021年7月

66、《世界稅收發(fā)展研究報告（2017）》 中國國際稅收研究會 中國稅務(wù)出版社 2018年6月

67、《世界稅收發(fā)展研究報告（2018）》中國國際稅收研究會編著 中國稅務(wù)出版社 2019年6月

68、《世界稅收發(fā)展研究報告（2019）》中國國際稅收研究會編著 中國稅務(wù)出版社 2020年3月

69、《中國開放型經(jīng)濟(jì)稅收發(fā)展研究報告（2018年度）——國際稅收征管合作問題研究》 中國國際稅收研究會編 中國稅務(wù)出版社 2019年6月

八、其他相關(guān)

70、《全球數(shù)字經(jīng)濟(jì)的增值稅研究》[奧] 邁克·蘭，[比] 伊內(nèi)·勒瓊 編，國家稅務(wù)總局稅收科學(xué)研究所譯  經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社2017年7月

71、《企業(yè)價值評估理論及方法》 國家稅務(wù)總局國際稅務(wù)司   中國稅務(wù)出版社 2012年6月

72、《公允價值計量評估方法與實(shí)踐》 劉萍 楊敏  中國財政經(jīng)濟(jì)出版社 2014年1月